企业集团资金集中管理理论运用及效果研究

论文摘要

财务管理向来是企业集团内部管理的核心,而资金管理又是财务管理的核心,和发达国家公司比较,我国企业集团的资金管理明显存在不足。基于此,我国的企业集团必须构建符合现代企业发展要求的资金管理模式,从而实现对资金的高效管控,提升其在市场中的综合竞争力。

论文目录

• 一、资金集中管理
•   （一）组建资金结算中心，设定明确的资金管理职能
•   （二）资金集中管理基本内容
•     1. 银行账户管理。
•     2. 存量资金管理。
•     3. 资金调拨管理。
•     4. 贷款管理。
•     5. 综合授信管理。
•     6. 资金核算管理。
•     7. 报表管理。
•   （三）资金集中管理的实施步骤
•     1. 组建资金结算次级中心。
•     2. 构建银企直连的资金集中管理模式。
•     3. 建立“资金池”。
• 二、资金集中管理工作的成效
•   （一）成功降低银行贷款
•   （二）大幅降低了财务费用
•   （三）清理零散银行账户
•   （四）纳入“资金池”中的银行账目数量逐年增多
•   （五）逐步提升了资金集中度
•   （六）显著提升了银行汇票业务的总金额
•   （七）提升了授信的总额度

文章来源

类型: 期刊论文

作者: 严利东

关键词: 集团企业,资金集中管理,运用,效果

来源: 财会研究 2019年10期

年度: 2019

分类: 经济与管理科学

专业: 企业经济

单位: 苏州高新国有资产经营管理集团有限公司

分类号: F275.1;F276.4

页码: 50-52

总页数: 3

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